27 / 44
NB T M
A G A Z I N E
N R
6 2 0 1 5 27
S
P E C I A L
: V
E R Z E K E R I N G E N
geen vergunning af voor het herbouwen van deze
bakkerij, waardoor een rechtsprocedure volgt. De
omzet van deze bakkerij heeft één jaar stil gelegen
en zonder adequate verzekering betekent dit sim-
pelweg het failliet van deze ondernemer, want de
vaste lasten gaan door.”
“Immateriële schade verzekert men via een
bedrijfsschadeverzekering. Dat is een verzekering
tegen het geldelijk nadeel bestaande uit verlies
van uw nettowinst en het doorgaan van diverse
vaste lasten. Dit als gevolg van stagnatie in uw
bedrijf op het adres dat verzekerd is en veroorzaakt
door een in de polis genoemd gevaar, zoals brand,
ontploffing, vliegtuigschade, storm, vandalisme na
braak aan het gebouw, neerslag, het wegvallen
van de watervoorziening of levering
van elektrische stroom. Dat laatste is
wel afhankelijk van bepaalde polis-
voorwaarden en deze verschillen per
verzekeraar. Ruime polisvoorwaarden
zonder de zogenaamde kleine letter-
tjes zijn essentieel. Er bestaan overi-
gens geen kleine lettertjes; alleen de
lettertjes worden zelden gelezen door
een consument en dat is begrijpelijk.”
Vaste lasten
“Bij een bedrijfsschadeverzekering
verzekert men de nettowinst plus
alle doorgaande vaste lasten. Wat
zijn doorgaande vaste lasten? Dat
zijn in de regel: erfpacht, huur, rente
op hypotheken, leningen e.d., lonen
inclusief sociale lasten, belastingen,
verzekeringspremies, accountants-
kosten, contributies en abonne-
menten, reclamekosten, leges, fee
franchisegever enz. Er kan overigens
worden gekozen om werknemers tij-
delijk de WW in te laten gaan; dan
vervallen deze lasten.”
Bruto winstverzekering
“Een andere methode is het verze-
keren van de bruto ontvangsten en
deze te verminderen met de variabele lasten; dat
noemt men ook wel de bruto winstverzekering.
Het door u te verzekeren bedrag is voorts afhan-
kelijk van welke maximale uitkeringstermijn u
wenst te verzekeren; dat wil zeggen de maximale
termijn waarover de schade door bedrijfsstagnatie
wordt vergoed. Bijvoorbeeld 26, 52, 78 of 104
weken. Vele bakkerijen verzekeren standaard een
maximale uitkeringstermijn van 52 weken, maar
wordt daar wel over nagedacht? Het verzekeren
van een maximale uitkeringstermijn van 26 weken
is uiteraard aanzienlijk goedkoper. Een relatie van
ons kantoor weet heel zeker dat hij na een brand,
ook al is er sprake van een total loss, na een paar
weken weer volledig zal draaien met zijn bakkerij;
ook al is dat op een andere locatie. Waarom zou
je dan 52 weken verzekeren?”
“Wij betwijfelen overigens of deze ondernemer
daar gelijk in heeft, want er komt na bijvoorbeeld
een heuse brand veel op je af. Niet alleen een
tussenpersoon en een expert, maar ook meerdere
instanties, overheden, leveranciers en dergelijke.
Wij achten een maximale uitkeringstermijn van 26
weken aan de krappe kant. Denk aan de levertijd
van machines (vaak zeven maanden) en wan-
neer er een vermoeden is van brandstichting dan
duurt de procedure of er überhaupt wel dekking
is al ruim twee maanden. Tevens dient nagedacht
te worden over het toeleveranciersrisico. Zeker
wanneer een bakkerij meerdere vestigingen heeft
of één belangrijke toeleverancier. Wat gebeurt er
wanneer het productiebedrijf stagneert en de bij-
behorende winkels voor langere tijd niet bevoor-
raad kunnen worden?”
Risico
“Aangezien een bruto winst van te voren nimmer
vaststaat, kent een bedrijfsschadeverzekering een
zogenaamde 30% accres / decres clausule. Er is
altijd een marge van 30% boven en onder het ver-
zekerd bedrag. Er wordt premie gerekend over de
daadwerkelijk behaalde brutowinst in een afgelo-
pen jaar. Een bedrijfsschadeverzekering omvat ook
de extra kosten verbonden aan maatregelen die
ingeval van stagnatie worden genomen om deze
zo spoedig mogelijk op te heffen. Een verzekeraar
heeft er belang bij dat u zo snel als mogelijk weer
draait als vanouds. Dus ook bijvoorbeeld reclame-
kosten om de zaak weer op het niveau te krijgen
van voor de brand worden vergoed, zoals ook
allerlei noodvoorzieningen. De premie voor een
bedrijfsschadeverzekering ligt rond de € 1,- per
duizend verzekerd bedrag bij een maximale uitke-
ringstermijn van 52 weken. Met andere woorden:
bij een bruto winst van € 400.000,- op jaarbasis,
betaalt u € 400,- per jaar, exclusief 21% assuran-
tiebelasting. Bewust dit risico nemen of bewust
verzekeren? Dat is de afweging.”
Meer informatie:
Eskes & Partners Assurantie Adviseurs
Tel. + 31 (0)24 397 38 37
www.eskespartners.nl